出口管制，懸在經(jīng)營者頭上的“三把利劍”,下面跟著瀚而普出口外貿(mào)代理小編一起來看看吧!更多出口外貿(mào)代理歡迎來電咨詢瀚而普上海外貿(mào)進(jìn)出口公司，服務(wù)熱線：021-35383360

2020年，對中國跨境貿(mào)易來說，注定是不平凡的一年。8月28日，商務(wù)部調(diào)整公布了《中國禁止出口限制出口技術(shù)目錄》，9月19日，商務(wù)部制定公布了《不可靠實體清單規(guī)定》，10月17日，全國人大又頒布了《中華人民共和國出口管制法》（以下簡稱《出口管制法》）并于12月1日起正式實施，對敏感物項（包括貨物、技術(shù)和服務(wù)）的出口，實施史無前例的管制和監(jiān)督，標(biāo)志著我國跨境貿(mào)易從以往的進(jìn)口管制時代，開始向出口管制時代轉(zhuǎn)變。

《出口管制法》全文共分五章49條，主要內(nèi)容包含以下幾個部分：

1、出口管制的范圍與對象：包括軍民兩用物項、軍品和核物資等貨物、相關(guān)技術(shù)和服務(wù)，出口經(jīng)營者、進(jìn)口商和最終用戶等主體也被納入管制、監(jiān)督管理的范疇；

2、出口管制的措施與方式：對上述物項實施清單、目錄和臨時管制措施，并實施出口許可的管理制度，出口許可的申請由管制管理部門按照本法規(guī)定的程序?qū)徟?/span>

3、出口管制管理部門的監(jiān)督管理職責(zé)和權(quán)限，以及海關(guān)對出口管制貨物的現(xiàn)場監(jiān)管權(quán)限；

4、對違反出口管制秩序的行為，追究相應(yīng)主體的法律責(zé)任等。

下面，我們重點說說最后一個問題，違反出口管制的法律責(zé)任，其罰款幅度史上最重，沒有更重。除本法開出的種種高額罰單外，還可以依照其他法律予以處罰，而且并不免除法律規(guī)定的刑事責(zé)任。此謂，懸在出口管制物項經(jīng)營者頭上的“三把利劍”。

第一把利劍：本法規(guī)定的各種高額罰款  

出口經(jīng)營者與境外管控名單中的對象進(jìn)行非法交易，最高罰款金額可達(dá)違法交易額的20倍，可能沒有比這個更高的罰款額度了吧，也就是說，如果你把100萬元的貨物或者技術(shù)賣給禁止交易的對象（比如：列入不可靠實體清單的企業(yè)），最高可能被處高達(dá)2000萬元的罰款。

未經(jīng)許可，擅自出口管制物項，或者擅自出口禁止出口的管制物項，最高將被處交易額10倍的罰款，最低也要處交易額5倍的罰款，而海關(guān)法對違法企業(yè)的罰款幅度，最高罰款幅度為貨物價值的30%，所以，筆者有些“貧窮限制了想象力”的感覺，一直從事海關(guān)業(yè)務(wù)，見到這么高的罰款幅度，真的有點不敢相信，也不太習(xí)慣。

即便是中間服務(wù)商，如外貿(mào)代理、貨運、電商平臺或者金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，如果明知故犯，為非法出口管制物項的行為提供服務(wù)的，最低也要處經(jīng)營額3倍以上的罰款。所以，在出口管制條件下，代理出口商、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)和出口金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，一定要小心出口管制的“陷阱”，識別出口管制清單、目錄以及不可靠實體清單，不要與不靠譜的企業(yè)和個人做生意，這個很重要，一不小心，可能將被罰得傾家蕩產(chǎn)。

強(qiáng)調(diào)一個亮點，出口經(jīng)營者申請管制物項的出口許可，管理部門不予許可的，出口經(jīng)營者可以申請復(fù)議，但復(fù)議決定是終局裁決，不得向法院提起訴訟。沒有見過這么霸道的哈。

第二把利劍：海關(guān)的行政處罰

海關(guān)作為出口貨物的主要監(jiān)管機(jī)關(guān)，如果海關(guān)在貨物出口申報或者查驗過程中，查獲或者質(zhì)疑出口經(jīng)營者違法出口管制貨物，由誰查處？如何處罰？是擇重處罰還是分別處罰？

《出口管制法》第四十條明確規(guī)定，出口管制違法行為由國家出口管制管理部門（商務(wù)部等）進(jìn)行處罰；法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)處罰的，由其依照本法進(jìn)行處罰。

上面規(guī)定，是不是可以這樣理解：海關(guān)在監(jiān)管過程中查獲的違反出口管制行為，由海關(guān)處罰，但法律依據(jù)不是《海關(guān)法》第八十二條、八十六條或者《海關(guān)行政處罰實施條例》第十三-十五條，而是根據(jù)《出口管制法》第三十四條的規(guī)定進(jìn)行處罰。也許，有人對《出口管制法》第四十三條規(guī)定（“違反本法有關(guān)出口管制管理規(guī)定，危害國家安全和利益的，除依照本法規(guī)定處罰外，還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理和處罰”）產(chǎn)生疑惑：這不是允許雙重處罰嗎？老林認(rèn)為：不是的。

“一事不二罰”，是法律基本原則，對同樣一個行為，雖然同時違反了不同的法律條文和規(guī)定，也不能分別進(jìn)行處罰，只能擇一重者進(jìn)行處罰。況且，《出口管制法》明確規(guī)定“法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關(guān)處罰的，由其依照本法進(jìn)行處罰”，這里的“本法”就是指《出口管制法》。

所以，海關(guān)查獲的禁止出口管制貨物，未經(jīng)許可出口的管制貨物，或者企業(yè)出口管制貨物沒有如實申報的行為，海關(guān)不能依據(jù)《海關(guān)行政處罰實施條例》第十三條、第十四條或者第十五條（3）項的規(guī)定處罰，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)《出口管制法》第三十四條規(guī)定，處出口貨物交易額5倍以上10倍以下罰款，交易額不足50萬元的，處50萬元以上500萬元以下罰款。

這已經(jīng)罰得夠重的啦，沒有必要根據(jù)海關(guān)法律規(guī)定，再罰個貨物價值5%-30%的，不但重復(fù)處罰，從罰款數(shù)額上看，也沒有什么意義，對吧？看來，海關(guān)這把劍，相比之下，并不怎么鋒利。

第三把利劍：走私犯罪的刑事責(zé)任 

非法出口管制物項的行為，主要是企業(yè)或者個人牟取經(jīng)濟(jì)利益，可能導(dǎo)致?lián)p害國家安全或者利益，對這種損國利已的經(jīng)濟(jì)行為，采用高額罰款和資格罰的制裁措施，一般情況下可以達(dá)到制裁效果，并且符合國際慣例，所以，《出口管制法》法律責(zé)任一章，用12個條文規(guī)定了行政處罰的責(zé)任和措施，突出亮點是高額罰款，而不是刑事法律責(zé)任。

但是，《出口管制法》第四十三條規(guī)定，“出口國家禁止出口的管制物項或者未經(jīng)許可出口管制物項的，依法追究刑事責(zé)任”。這說明非法出口管制物項不排除刑事責(zé)任，但“依法”追究刑事責(zé)任，是指現(xiàn)行法律有規(guī)定相應(yīng)罪名的，才能“依法”追究刑事責(zé)任，沒有相應(yīng)罪名的，就無法追究。

無論是故意出口國家禁止出口管制貨物，還是未經(jīng)許可出口管制貨物，根據(jù)《刑法》第一百五十一條規(guī)定，以及最高法院《關(guān)于辦理走私刑事案件適用法律若干問題的解釋》（法釋[2014]10號）第二十一條規(guī)定，可以按照“走私出口國家禁止出口貨物罪”，追究刑事責(zé)任。

看到這里，你一定會問，如果按照“走私出口國家禁止出口貨物罪”追究刑事責(zé)任，還能不能同時根據(jù)《出口管制法》的相關(guān)規(guī)定予以高額罰款？老林認(rèn)為，“一事不二罰”的原則，在這里同樣適用，刑事責(zé)任和高額罰款，同樣都是對非法出口管制貨物的有效制裁，追究刑事責(zé)任，就不能再依照本法處高額罰款了，如果依照本法處高額罰款，就不能再追究刑事責(zé)任了。

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