外貿(mào)合規(guī)自查是防范經(jīng)營風險的重要措施，出口外貿(mào)代理歡迎來電咨詢，瀚而普上海進出口外貿(mào)代理公司，服務熱線：021-35383360

外貿(mào)合規(guī)自查清單涵蓋出口管制、外匯管理、稅務合規(guī)、單證管理四大模塊。

出口管制自查重點：

商品是否在《兩用物項和技術進出口許可證管理目錄》內(nèi)（如無人機、加密設備）；

進口國是否為制裁國家（如伊朗、朝鮮）；最終用戶是否為敏感實體（可通過"中國制裁信息網(wǎng)"查詢）。

自查方法：通過商品HS編碼在"商務部兩用物項和技術進出口管制商品監(jiān)測預警平臺"篩查；要求國外客戶提供最終用戶聲明，注明"不用于軍事用途"；對敏感國家出口前辦理《最終用戶和最終用途證明》。

外匯管理自查包括：

收匯是否及時（出口后90天內(nèi)）；收匯金額是否與報關金額一致（允許±5%誤差）；遠期收匯是否備案；離岸賬戶使用是否合規(guī)（如不得用于與境內(nèi)發(fā)生無真實貿(mào)易背景的交易）。

稅務合規(guī)自查：

出口發(fā)票開具是否規(guī)范（商品名稱、金額與報關單一致）；出口退稅申報是否在規(guī)定期限內(nèi)；進項發(fā)票是否真實有效（避免取得虛開發(fā)票）；免稅政策是否正確適用（如小規(guī)模納稅人出口應免稅而非退稅）。

單證管理自查：

報關單與合同、發(fā)票、提單的一致性（如商品名稱、數(shù)量、金額）；單證保存是否完整（至少保存5年）；電子數(shù)據(jù)與紙質(zhì)單證是否一致（如報關單電子數(shù)據(jù)與打印件內(nèi)容是否相同）。