信用證怎么搞？法律風險如何防？下面跟著瀚而普進口外貿(mào)代理小編一起來看看吧!更多進口外貿(mào)代理歡迎來電咨詢瀚而普上海外貿(mào)進出口公司，服務熱線：021-35383360

1什么是信用證

信用證，是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔支付貨款責任的書面憑證。在信用證內(nèi)，銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定金額的匯票，并按規(guī)定隨附裝運單據(jù)，按期在指定地點收取貨物。

2如何使用信用證

信用證支付的一般程序是：（1）進出口雙方當事人應在買賣合同中，明確規(guī)定采用信用證方式付款。（2）進口人向其所在地銀行提出開證申請，填具開證申請書，并交納一定的開證押金或提供其它保證，請銀行（開證銀行）向出口人開出信用證。（3）開證銀行按申請書的內(nèi)容開立以出口人為受益人的信用證，并通過其在出口人所在地的代理行或往來行(統(tǒng)稱通知行）把信用證通知出口人。（4）出口人在發(fā)運貨物，取得信用證所要求的裝運單據(jù)后，按信用證規(guī)定向其所在地行（可以是通知行、也可以是其它銀行）議付貨款。（5）議付行議付貨款后即在信用證背面注明議付金額。

舉例：你是出口方，出口陶瓷到美國，你的美國客戶要求用信用證方式結(jié)算貨款。

你們簽訂合同以后，客戶就在美國銀行按照你倆的合同條款，申請開出信用證。

信用證反映了合同條款，里面詳細規(guī)定了最晚發(fā)運日期、交單期、有效期、起運港口（機場）、目的港口（機場）、貨物描述（包括但不限于規(guī)格、數(shù)量、單價、總價、價格條款、合同號。。。）、需要提交給客戶的各種單據(jù)：匯票（如需）、發(fā)票、裝箱單、運輸單據(jù)（包括但不限于海運提單、空運單、海運單、貨物收據(jù)。。。）、產(chǎn)地證（如需）、保險單（如需）、檢驗證（如需）、其他合同要求的文件。以及規(guī)定各種單據(jù)具體或者簡要的制作要求。

你按照合同備貨，然后租船訂艙，按時發(fā)貨以后，把要求的單據(jù)準備好，按照信用證規(guī)定的交單期，遞交到你們公司所在地的銀行。

銀行根據(jù)你們的指示審核單據(jù)，如果發(fā)現(xiàn)與信用證條款不符，會咨詢你們是否需要修改，如不修改則直接寄單到美國銀行。

如果你們需要正點出單（沒有不符點），可以選擇修改，改完無誤，寄單美國銀行。

美國銀行在收到單據(jù)日第二個工作日算起有五個工作日審核單據(jù)，如無不符點，付款（即期信用證下）或者承兌（遠期信用證下）。

即期信用證下，貨款收到，整個出口交易基本完畢。遠期信用證下，等待到期日收款，交易完畢。

如有不符點，則美國銀行拒付，并通知你們有關的拒付理由（不符點），你要跟客人協(xié)商解決，讓客人盡快接受不符點贖單付款（承兌）。

PART TWO

信用證中的法律關系與權(quán)利義務關系

- Project background -

1信用證中的法律關系

1、買賣合同關系。買方與賣方之間的關系較為清晰，雖然雙方的貨物及款項在交付過程中會有不同主體及環(huán)節(jié)切入，但均是為買賣雙方服務的，二者的買賣基礎法律關系不會改變。

2、提單的性質(zhì)。提單兼具債權(quán)與物權(quán)性質(zhì)。對于買方而言，持有提單即意味著持有了所有權(quán)，可以憑提單至港口提取貨物，或者在可轉(zhuǎn)讓提單中以將提單進行質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的方式進行處分。就銀行而言，由于信用證開立后，信用證的轉(zhuǎn)移及付款條件均不再以基礎交易合同履行情況為基礎，換言之，銀行承擔該筆業(yè)務的目的不在于實際交易的貨權(quán)如何，而是通過為買賣雙方建立一條足夠值得信賴的交付通道，并賺取服務費用?？梢娿y行在交易流程中一方面承擔提供融資及債權(quán)人身份的角色，另一方面接收委托提供完成交付行為；就債權(quán)人身份而言，銀行需要買方提供一定的擔保以確保貸款的安全性，此時作為唯一能夠取得貨權(quán)的提單是銀行獲取質(zhì)押權(quán)的最好選擇。

3、開證行與買方（開證申請人）之間的金融借款及委托服務法律關系。若在交易中買方資金充足且不必擔心交易風險，則可直接向賣方支付貨款。而實務中買方通常在上述兩個方面均存在一定問題。首先，海外交易金額通常較大，買方一次性支付巨額貨款會面臨資金流動性緊張，具有融資需求；其次，在交易中買賣雙方甚至不曾謀面，僅通過網(wǎng)絡溝通承擔，買方對賣方的真實情況、所在國家政策等均不了解，存在較大的交易風險，買方亦有轉(zhuǎn)移交易風險的需求，信用證業(yè)務即為解決上述問題而設計。

4、開證行與議付行之間的服務合同關系。實務中有人認為開證行與議付行之間為委托服務關系，實際上二者之間的法律關系較之更加復雜。

根據(jù)《民法典》，委托合同是委托人和受托人約定，由受托人處理委托人事務的合同；委托人可以特別委托受托人處理一項或者數(shù)項事務，也可以概括委托受托人處理一切事務；委托人或者受托人可以隨時解除委托合同。因解除合同給對方造成損失的，除不可歸責于該當事人的事由以外，應當賠償損失?？梢娢嘘P系是受托人以自己或委托人的名義來處理委托人交付的事項，且委托雙方均有隨時解除合同的權(quán)利。

在開證行與議付行之間，雖然議付行具有獨立的業(yè)務處理方式，議付行審核開證行提交的信用證以及受益人提交的單據(jù)資料進行付款，是基于國際商事《跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600）》項下的交易信賴而作出的行為，開證行與議付行之間可能從未發(fā)生或任何交易，甚至對各自的信用狀況并不了解，故通?；谛湃味奈嘘P系難以建立。

雙方的合作大多建立在《跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600）》的交易規(guī)則之上，在單證相符即應當付款的基本前提下，議付行有理由相信其所支付給受益人的款項會由開證行來償付。

2信用證中的權(quán)利義務關系

1、議付行與賣方（受益人）。議付行與賣方之間本質(zhì)上屬于買賣法律關系，雙方買賣的標的是作為有價單證的提單，議付行購買的條件是該單證符合開證行信用證中注明的單證種類及內(nèi)容。議付行經(jīng)審核賣方提交的單據(jù)符合開證行信用證付款條件的，即有理由相信在其先行付款后即可獲得向開證行的信用證追索權(quán)，并因此獲得一定的利潤。

雙方之間交易的標的并非對買方的債權(quán)。雖然賣方發(fā)貨后所獲取的提單是提貨的唯一單證，代表著債權(quán)或物權(quán)所有權(quán)，但議付行對于單證背后的真實貨物類型顯然并不關心，亦非其經(jīng)范圍。即使其付款后取得單證，亦并非取得單證項下的債權(quán)或物權(quán)，而僅是取得向開證行的追索權(quán)。因此并不能認為雙方的交易本質(zhì)是債權(quán)轉(zhuǎn)讓。

2、保兌行。保兌行從承擔付款保證人的角色，對于信用度不高或諸多發(fā)展中國家的銀行而言，其對于大額信用證業(yè)務的償付能力或信用狀況是否合格是持有疑問的，若其能尋找信用度較高的其他銀行作為擔保人承擔與其一樣的付款人角色，將會大大提高開證行的信用度。

3、開證行與償付行之間的委托服務關系。不同于議付行審核單據(jù)并支付款，償付行并不審核單據(jù)是否與信用證要求相符，而僅接受開證行的委托，在議付行審核單證無誤后，替代開證行直接向議付行支付信用證款項。向償付行并非在所有信用證交易中均會存在，當買賣雙方在信用證中約定的支付貨幣，既不是進口國的貨幣，也不是出口國的貨幣，而是第三國的貨幣，而開證行擁有的第三國貨幣資金調(diào)度或集中在第三國銀行，要求該銀行代為償付信用證規(guī)定的款項，償付銀行通常是開證銀行的存款銀行或約定的墊款之銀行。

上海瀚而普國際貿(mào)易有限公司是一家以進口外貿(mào)代理、出口外貿(mào)代理及自營各類商品和技術(shù)的進出口業(yè)務、國際供應鏈業(yè)務為主的專業(yè)化、多功能、綜合性的進口外貿(mào)代理公司,我公司也提供預歸類和產(chǎn)地證服務，24小時應急響應，提供進口凍品冷鏈消殺、區(qū)內(nèi)倉儲、出口外貿(mào)代理、清關等一攬子進出口服務，出口外貿(mào)代理熱線:021-35383360。

轉(zhuǎn)自網(wǎng)絡，如侵刪。