在《規(guī)定》出臺(tái)之前，中國(guó)僅承認(rèn)涉外獨(dú)立保函的合法性，而不承認(rèn)國(guó)內(nèi)保函的獨(dú)立性。瀚而普-外貿(mào)進(jìn)口代理

《最高人民法院關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《規(guī)定》”）已于2016年12月1日起實(shí)施。該《規(guī)定》首次明確承認(rèn)了國(guó)內(nèi)獨(dú)立保函的有效性，而此前，中國(guó)獨(dú)立保函的適用則受到嚴(yán)格限制，即：中國(guó)僅承認(rèn)涉外獨(dú)立保函的合法性，而在國(guó)內(nèi)民事活動(dòng)中則禁止使用獨(dú)立保函。

《規(guī)定》的適用范圍

《規(guī)定》明確了

獨(dú)立保函的適用范圍，即：

壹

國(guó)際商事；

國(guó)內(nèi)商事中開(kāi)立的獨(dú)立保函。除涉外交易外，國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)中也可開(kāi)立獨(dú)立保函。

這說(shuō)明，國(guó)內(nèi)保函現(xiàn)在也可以是獨(dú)立保函，國(guó)內(nèi)保函的獨(dú)立性受到了認(rèn)可，這大大拓展了獨(dú)立保函的適用范圍?！兑?guī)定》第二十三條進(jìn)一步指出：“當(dāng)事人約定在國(guó)內(nèi)交易中適用獨(dú)立保函，一方當(dāng)事人以獨(dú)立保函不具有涉外因素為由，主張保函獨(dú)立性的約定無(wú)效的，人民法院不予支持。”

《規(guī)定》同時(shí)界定了判定獨(dú)立保函的標(biāo)準(zhǔn)，并與傳統(tǒng)的保證嚴(yán)格區(qū)分，其中第三條第1款明確規(guī)定，保函滿足三種情形之一的即為獨(dú)立保函。

如下為上面提到的三種情形，即：

貳

載明見(jiàn)索即付；

載明適用獨(dú)立保函交易示范規(guī)則；

? 文本內(nèi)容表明，開(kāi)立人僅承擔(dān)相符交單的付款責(zé)任且獨(dú)立于基礎(chǔ)交易及保函申請(qǐng)。

《規(guī)定》指出，獨(dú)立保函雖具有擔(dān)保性質(zhì)，但不屬于《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式，不適用于中國(guó)擔(dān)保法關(guān)于保證的規(guī)定。

獨(dú)立保函的主要特點(diǎn)

獨(dú)立性

非獨(dú)立性保函的擔(dān)保合同是所擔(dān)保的基礎(chǔ)合同的一個(gè)附屬性契約，內(nèi)容包括被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限等。而《規(guī)定》第一條指出，獨(dú)立保函中據(jù)以付款的單據(jù)無(wú)需載明主債務(wù)事項(xiàng)，僅需表明發(fā)生付款到期事件。

在付款機(jī)制方面，非獨(dú)立性保函擔(dān)保人付款前需要調(diào)查申請(qǐng)人是否違約，擔(dān)保人也會(huì)行使先訴抗辯權(quán)以阻止債權(quán)人收款。獨(dú)立保函改變了傳統(tǒng)保證的“先爭(zhēng)議，后付款”機(jī)制，利用信用擔(dān)保實(shí)現(xiàn)了“先付款，后爭(zhēng)議”機(jī)制，使得債權(quán)人能夠先從開(kāi)立人處獲得款項(xiàng)，再解決違約糾紛，真正保證了債權(quán)人的權(quán)益。根據(jù)《規(guī)定》第六條，只要單據(jù)與獨(dú)立保函條款之間、單據(jù)與單據(jù)之間表面相符，開(kāi)立人就必須獨(dú)立承擔(dān)付款義務(wù)，而不能以基礎(chǔ)交易關(guān)系或獨(dú)立保函申請(qǐng)關(guān)系對(duì)付款義務(wù)提出抗辯。

案例：某年1月10日，U公司業(yè)務(wù)員持U公司的授權(quán)委托書與D公司簽訂了代理進(jìn)口協(xié)議書。協(xié)議約定：D公司代理U公司進(jìn)口電腦零件，代理手續(xù)費(fèi)和貨款總額的20%由U公司于開(kāi)證前存入D公司賬戶，其余80%貨款必須經(jīng)D公司認(rèn)可的第三方作擔(dān)保，擔(dān)保方承擔(dān)連帶責(zé)任。同年1月29日A公司向D公司出具不可撤銷擔(dān)保函，為U公司履行代理進(jìn)口協(xié)議書提供連帶擔(dān)保，該保函內(nèi)容包括：對(duì)U公司按時(shí)支付代理手續(xù)費(fèi)、貨款及其他應(yīng)付款項(xiàng)負(fù)有連帶責(zé)任；本擔(dān)保函為獨(dú)立保證；本擔(dān)保函不因委托人的原因?qū)е麓磉M(jìn)口協(xié)議書無(wú)效而失去擔(dān)保責(zé)任等。

當(dāng)年6月2日，D公司以U公司未完全履行付款義務(wù)、A公司未履行擔(dān)保義務(wù)為由提起訴訟，要求判令U公司立即償還欠款、該款之利息及承擔(dān)本案訴訟費(fèi)用，A公司承擔(dān)連帶責(zé)任。后經(jīng)查實(shí)，文書系U公司業(yè)務(wù)員偽造，由此致使代理進(jìn)口合同無(wú)效。A公司以代理進(jìn)口合同無(wú)效為由拒絕承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。

分析：雖然保函中有“本擔(dān)保函不因委托人的原因?qū)е麓磉M(jìn)口協(xié)議書無(wú)效而失去擔(dān)保責(zé)任”的約定，但是在2016年12月1日《規(guī)定》實(shí)施前，我國(guó)司法實(shí)踐認(rèn)定國(guó)內(nèi)獨(dú)立保函不具有合理性，依據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》第五條第1款的規(guī)定，法院可以認(rèn)定該約定無(wú)效。但是，《規(guī)定》實(shí)施后，我國(guó)法院須認(rèn)可該國(guó)內(nèi)保函的獨(dú)立性及其中約定條款的有效性，此時(shí)A公司就不能以代理進(jìn)口合同無(wú)效為由拒絕承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任了。

單據(jù)化

在擔(dān)保人的權(quán)利與義務(wù)方面，獨(dú)立保函擔(dān)保人的權(quán)利義務(wù)更加獨(dú)立化和單據(jù)化。非獨(dú)立性保函的擔(dān)保人，除了要承擔(dān)連帶責(zé)任，還要在受益人索賠時(shí)，對(duì)基礎(chǔ)交易進(jìn)行調(diào)查，確定債務(wù)人違約的事實(shí)。獨(dú)立保函的開(kāi)立人（擔(dān)保人）不必涉入基礎(chǔ)交易中，這樣既簡(jiǎn)化了程序，又避免了因基礎(chǔ)交易糾紛毀壞聲譽(yù)。根據(jù)《規(guī)定》，開(kāi)立人有獨(dú)立審查單據(jù)的義務(wù)，并且在受益人請(qǐng)求付款并提交符合保函要求的單據(jù)時(shí)支付款項(xiàng)，開(kāi)立人不再享有非獨(dú)立性保函中開(kāi)立人所享有的主債務(wù)人的抗辯權(quán)以及先訴抗辯權(quán)。

案例：應(yīng)P公司的要求，G銀行給B公司開(kāi)立了一獨(dú)立性保函，規(guī)定見(jiàn)索即付，該保函是擔(dān)保P公司向B公司承建的建筑工程。隨后B公司提交了書面索償書，隨附關(guān)于P公司違約的書面聲明，指出P公司未能按合同規(guī)定如期完工，G銀行將該聲明轉(zhuǎn)遞給P公司，P公司否認(rèn)聲明的準(zhǔn)確性。那么G銀行是否必須付款？

分析：如沒(méi)有確切的欺詐證據(jù)或適用法律允許的其他拒付理由，G銀行必須付款，因?yàn)楦鶕?jù)《規(guī)定》，G銀行只關(guān)心書面違約聲明的提交，而非違約事實(shí)。

不可撤銷性

非獨(dú)立性保函有關(guān)司法解釋規(guī)定：債務(wù)人與保證人共同欺騙債權(quán)人，訂立主合同和保證合同的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院予以撤銷。而《規(guī)定》第四條指出：“獨(dú)立保函未載明可撤銷，當(dāng)事人主張獨(dú)立保函開(kāi)立后不可撤銷的，人民法院應(yīng)予支持。”這說(shuō)明，獨(dú)立性保函一經(jīng)開(kāi)出，就是不可撤銷的。

案例：G銀行于2016年2月1日開(kāi)立了一份以B公司為受益人的獨(dú)立保函，規(guī)定于2016年3月1日生效。那么在2月18日做為申請(qǐng)人的A公司是否可以指示G銀行撤銷保函呢？

分析：答案是否定的。因?yàn)楠?dú)立保函自2月1日開(kāi)立后即是不可撤銷的，而獨(dú)立保函的生效日3月1日代表的是可憑保函提出索款要求的最早日期，與保函變?yōu)椴豢沙蜂N的時(shí)間無(wú)關(guān)。

來(lái)源：《中國(guó)海關(guān)》雜志2017年第2期

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